Cari hesap, bir müşteri veya tedarikçiyle olan tüm işlemlerin kronolojik olarak izlendiği hesaptır. Fatura, iade, tahsilat, çek, iskonto ve masraf kayıtları bu hesapta borç ve alacak olarak birikir; aradaki fark bakiyedir.
Borç ve alacak mantığı
| İşlem | Cari hesaba etkisi |
|---|---|
| Satış faturası | Borç (müşteri size borçlanır) |
| Tahsilat / banka girişi | Alacak (borç azalır) |
| Satış iadesi | Alacak |
| Ciro primi / iskonto dekontu | Alacak |
| Masraf yansıtma | Borç |
Mutabakat neden gereklidir?
İki şirketin kayıtları neredeyse hiçbir zaman kendiliğinden birebir tutmaz. Mutabakat, belirli bir tarih itibarıyla iki tarafın bakiyesinin eşit olduğunu yazılı olarak teyit etmektir. Tahsilat görüşmesine mutabık olunmamış bir bakiye ile gitmek, görüşmenin ilk beş dakikada tıkanmasının en yaygın nedenidir.
Farkların en sık beş nedeni
- Dönem farkı: ay sonunda kesilen faturanın karşı tarafa ertesi ay kaydedilmesi.
- İşlenmemiş iade veya prim dekontu.
- Tahsilatın yanlış cariye veya yanlış faturaya kapatılması.
- Çekin kaydedildiği tarih ile portföye giriş tarihinin farklı olması.
- Kur farkı ve masraf yansıtmalarının tek tarafta işlenmesi.
Mutabakat mektubunda bulunması gerekenler
- Mutabakat tarihi ve bakiye tutarı (rakam ve yazı ile).
- Bakiyenin borç mu alacak mı olduğu.
- Fatura/tahsilat detayını içeren ekstre eki.
- İtiraz süresi ve iletişim kanalı.
- Yetkili imza veya e-posta teyidi.
Mutabakatı kolaylaştıran yapı
Müşterinize kendi ekstresini istediği an görebileceği bir portal açtığınızda, mutabakat bir dosya alışverişi olmaktan çıkar. Alacak Pusulası'nın müşteri portalı; açık faturaları, çekleri ve bakiyeyi müşteriye şifresiz güvenli bağlantı ile gösterir, ödeme bildirimini de aynı ekrandan alır.